Введіть форму 1099-R точно так, як вона була отримана, ввівши коди 1 і B. Ці два коди разом означають, що ви зробили розподіл із рахунку Roth у кваліфікованому пенсійному плані до досягнення 59½ років, а не розповсюдження від Roth IRA. 6 червня 2019 р
Зазвичай у графі 1 або графі 2а (якщо є графа 2а) вказується сума оподаткування. Код 1B вказує на раннє розповсюдження (віком до 59 1/2) із призначеного облікового запису Roth. Зазвичай у полі 2а вказується сума оподаткування. Введіть 1099-R і дайте відповіді на наступні запитання, щоб визначити фактичні оподатковувані суми.
призначений обліковий запис Roth Використовуйте код B для розподіл із визначеного облікового запису Roth. Але використовуйте код E для розподілу згідно з розділом 415 згідно з EPCRS (див. код E) або код H для прямого переходу на Roth IRA.');})();(function(){window.jsl.dh('zgTXZpO_G_iHptQP3OrP6AY__37' ,'
1 – Валовий розподіл Це загальна сума пільг, які ви отримували до утримання будь-яких відрахувань.
Графа 1: валовий розподіл включає всі платежі за щомісячні виплати, кошти DROP, Leave та Initial Benefit Option, які виплачуються безпосередньо вам, внески, відшкодовані після звільнення з державної служби, та кошти, переведені до іншого некваліфікованого плану. Графа 2a: Оподатковувана сума. Валовий розподіл мінус будь-які неоподатковувані суми.
У графі 1a вашого 1099-DIV буде вказано загальну суму звичайних дивідендів, які ви отримуєте. Графа 1b повідомляє про частину графи 1a, яка вважається кваліфікованими дивідендами. Якщо ваші інвестиції призводять до звітного розподілу приросту капіталу, це буде зазначено у полі 2а.
'Загальне правило використовує відношення вартості пенсіонера в договорі ануїтету до загальної суми, яку пенсіонер і втрата годувальника можуть очікувати отримати за договором, на основі актуарних таблиць.